大武口區(qū)人民政府關(guān)于2024年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題

整改情況的報告

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——2026年4月28日在區(qū)第十一屆人民代表大會

常務(wù)委員會第三十四次會議上

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區(qū)審計局黨組書記????宣冬梅

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區(qū)人民代表大會常務(wù)委員會：

我受區(qū)人民政府委托，向本次大會報告2024年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改工作部署和成效

（一）高位統(tǒng)籌，健全責(zé)任鏈條。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計整改工作，全面落實習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要指示批示精神，將審計整改作為嚴(yán)肅政治任務(wù)以及改進(jìn)工作、推動發(fā)展的重要抓手。區(qū)政府多次召開常務(wù)會、專題會研究部署，明確被審計單位主體責(zé)任、審計機關(guān)督促責(zé)任、主管部門監(jiān)管責(zé)任的?“三位一體”?責(zé)任體系。要求各單位制定整改方案、細(xì)化整改措施、明確時間節(jié)點，形成?“任務(wù)分解到崗、責(zé)任落實到人”?的工作格局。

（二）標(biāo)本兼治，防范“屢審屢犯”。一是創(chuàng)新開展“以案示警、以案為戒、以案促改”審計典型案例警示活動，以審計整改臺賬為依托梳理近三年審計查出的共性、典型問題，編印固定資產(chǎn)管理、招投標(biāo)建設(shè)等重點領(lǐng)域?qū)徲嫷湫桶咐▓?，助推各部門（單位）在以案示警中筑牢思想防線，在查擺剖析和問題整改中健全制度漏洞。二是印發(fā)《大武口區(qū)審計常見查出問題整改指南》，為預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、工程建設(shè)、內(nèi)部審計等11個領(lǐng)域120個常見問題類型的審計整改工作，提供清晰可依的整改“路線圖”和操作參考，靶向破解“屢審屢犯”頑疾，推動各單位從被動整改向主動防范轉(zhuǎn)變，通過以改促建、以改促治壓實整改鏈條、提升質(zhì)效。三是以審計整改為契機，推動各單位舉一反三、建章立制，目前，各單位制定完善規(guī)章制度?15?項。其中，區(qū)民政局制定《大武口區(qū)社會組織執(zhí)法監(jiān)管聯(lián)席會議制度》《大武口區(qū)社區(qū)日間照料中心、農(nóng)村老飯桌運營補貼管理實施辦法（試行）》，星海鎮(zhèn)修訂《星海鎮(zhèn)農(nóng)村集體及經(jīng)濟組織“三資”管理制度》等，實現(xiàn)?“整改一個問題、規(guī)范一個領(lǐng)域”?的目標(biāo)。

（三）多措并舉，提升整改質(zhì)效。一是強化督導(dǎo)問責(zé)。啟動審計整改約談機制并常態(tài)化推進(jìn)，對整改成效不理想的9個單位主要負(fù)責(zé)人集中約談，就存在的問題“點對點”提出工作要求、“面對面”推動責(zé)任落實，有力傳導(dǎo)整改壓力。建立整改?“回頭看”?常態(tài)化機制，對已整改問題跟蹤核查，嚴(yán)防反彈回潮，推動整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。二是規(guī)范整改工作流程。建立“問題清單-整改清單-銷號清單”管理模式，對審計查出的問題分類標(biāo)注（立行立改、分階段整改、持續(xù)整改），運用金審平臺整改系統(tǒng)實行動態(tài)跟蹤管理。推行“邊審計、邊建議、邊督促”工作模式，審計期間同步提出整改建議，縮短整改準(zhǔn)備周期。建立“四函四書”督促機制，對整改進(jìn)展緩慢的單位及時督辦提醒，確保整改工作有序推進(jìn)、落地見效。三是協(xié)同聯(lián)動凝聚工作合力。充分發(fā)揮區(qū)委審計辦統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，構(gòu)建“人大監(jiān)督+審計監(jiān)督+紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督+行業(yè)監(jiān)管”的聯(lián)動機制，實現(xiàn)審計整改與巡察整改有機結(jié)合；推動區(qū)財政局等主管部門履職盡責(zé)，從行業(yè)管理角度督促問題整改；主動接受區(qū)人大常委會監(jiān)督，將整改情況與預(yù)算決算審查、國資監(jiān)督相銜接。通過信息共享、線索移送、聯(lián)合督查等方式，形成覆蓋全面、協(xié)同高效的整改監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)。

（四）精準(zhǔn)施策，強化整改時效。2024年度大武口區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政支出情況審計共查出各類問題107個，截至2026年3月底，其中，移交線索1條；要求立行立改（整改期限60天）的65個問題已全部完成整改；要求分階段整改（整改期限1年）的28個問題，20個問題已完成整改，8個問題尚在整改期限內(nèi)，目前已取得階段性整改成效；持續(xù)整改（整改期限5年）的13個問題，5個問題已完成整改，8個問題正在整改中。累計上繳財政資金162.27萬元，督促財政加快資金支付進(jìn)度35097.94萬元，盤活閑置資金31.85萬元，挽回經(jīng)濟損失136.35萬元，完善規(guī)章制度15項。

二、審計查出問題的整改情況

（一）區(qū)財政管理審計查出問題的整改情況。

1.預(yù)算管理方面存在的問題。針對2024年部分預(yù)算單位項目前期準(zhǔn)備不足，項目資金執(zhí)行率低，未充分發(fā)揮效益問題，區(qū)財政局提醒各預(yù)算單位提前啟動項目謀劃工作，建立項目儲備庫。在預(yù)算編制過程中，結(jié)合項目實施計劃，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)度和可執(zhí)行性，截至目前未支付資金5661.96萬元，支付率86%，已完成階段性整改。針對預(yù)算單位將預(yù)算資金52.96萬元轉(zhuǎn)入實有資金賬戶問題，各預(yù)算單位已將資金原路退回。區(qū)財政局將持續(xù)監(jiān)督預(yù)算單位嚴(yán)格按照財政資金管理辦法規(guī)范使用資金，嚴(yán)禁各預(yù)算單位將國庫資金向本單位實有資金賬戶劃轉(zhuǎn)。針對區(qū)教育局對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助審核把關(guān)不嚴(yán)問題，教育局規(guī)范家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助資金管理，完善生活補助資金管理辦法。

2.專項債券管理方面存在的問題。針對專項債券本金和利息償還收支未納入政府性基金預(yù)算管理問題，區(qū)財政已將2026年專項債利息資金13萬元納入年初預(yù)算，納入政府性基金預(yù)算，專項用于土地出讓金債務(wù)付息支出。針對債券資金1807萬元閑置11個月問題，區(qū)財政局每月對資金收支進(jìn)行調(diào)度，并將收支情況及時反饋項目單位。住建局將1190萬元調(diào)出400萬元用于錦林街道排水防澇工程和大武口區(qū)燃?xì)獾壤匣艿篮驮O(shè)施更新改造工程（三期）項目資金配套，目前項目正在結(jié)算審計中，審計后支付400萬元，剩余790萬元按進(jìn)度支付。星海鎮(zhèn)星海村場部組基礎(chǔ)設(shè)施改造項目資金369萬元，目前已支付工程款90萬元，項目穩(wěn)步推進(jìn)，剩余金額2026年7月之前支付。石嘴山市第三水源地環(huán)境保護(hù)和修復(fù)項目資金248萬元，已支付工程款85.597萬元，剩余資金按時序進(jìn)度支付。

3.預(yù)算績效管理方面存在的問題。針對預(yù)算單位項目前期可研不充分問題，已督促區(qū)自然資源管理服務(wù)中心在項目籌備期間充分做好項目調(diào)研，目前該項目已完工，預(yù)計2026年5月完成竣工驗收，已完成階段性整改任務(wù)。針對區(qū)農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣服務(wù)中心實施的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目未按照規(guī)定時間完成竣工驗收問題，已督促區(qū)農(nóng)技中心及時完成驗收。大武口區(qū)2022-2023年星海鎮(zhèn)祥河村高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和現(xiàn)代高效節(jié)水農(nóng)業(yè)項目、大武口區(qū)2023年明水湖農(nóng)場現(xiàn)代高效節(jié)水農(nóng)業(yè)項目已于2025年7月7日完成竣工驗收工作，自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳已于2025年11月10日下發(fā)竣工驗收合格證。大武口區(qū)2023年星海鎮(zhèn)臨湖村和錦林辦事處高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)（高效節(jié)水）項目已于2025年12月16日完成竣工驗收工作，石嘴山市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已下發(fā)竣工驗收合格證。星海鎮(zhèn)隆惠村、星光村和臨湖村耕地提升改造項目已于2025年8月7日完成初步驗收工作，目前正在工程結(jié)算，計劃于2026年7月完成竣工驗收工作。針對部分項目未進(jìn)行竣工財務(wù)決算問題，目前，“大武口區(qū)燃?xì)馊撞少徏鞍惭b”項目已完成驗收，結(jié)算審計尚未全部完成，待項目審結(jié)后開展財務(wù)決算。“大武口區(qū)城鎮(zhèn)公共基礎(chǔ)設(shè)施更新項目”的各子項目已分別委托有資質(zhì)的財務(wù)審計單位，加快對已竣工驗收和工程結(jié)算審核的項目，編制竣工財務(wù)決算，其中：大武口區(qū)2022年背街小巷改造等項目已完成竣工驗收及財務(wù)決算，大武口區(qū)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造（第三批）建設(shè)工程項目受委托單位個別因素影響導(dǎo)致財務(wù)決算未完成，目前正在積極推進(jìn)。針對項目績效目標(biāo)設(shè)置不清晰問題，區(qū)財政局指導(dǎo)相關(guān)單位對涉及的項目制定了明確的績效總目標(biāo)，將在后續(xù)工作中組織學(xué)習(xí)相關(guān)制度文件，積極指導(dǎo)預(yù)算單位構(gòu)建預(yù)算申報、編制、執(zhí)行、決算和績效評價的預(yù)算績效管理機制，做好“事前、事中、事后”有機銜接的預(yù)算績效管理鏈條，全力推動財政資金聚力增效。針對部分績效指標(biāo)不夠量化，可操作性不強問題，區(qū)財政局在2026年度預(yù)算編制中，加強對各預(yù)算單位的指導(dǎo)，制定具體的、可量化的、明確的和可衡量的績效目標(biāo)。

4.財政規(guī)范性管理方面存在的問題。針對未按照規(guī)定制定本行政區(qū)域決算草案和本級各部門決算草案的具體編制辦法問題，區(qū)財政出具相關(guān)情況說明，并按要求編制決算草案和本級各部門決算草案的具體編制辦法。針對存在應(yīng)繳未繳財政款5.52萬元問題，星海鎮(zhèn)、長興街道等單位已足額上繳國庫。

（二）區(qū)本級部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況。

1.貫徹執(zhí)行中央、自治區(qū)有關(guān)政策方面存在的問題。針對未建立內(nèi)部審計制度問題，區(qū)農(nóng)水局、民政局已建立內(nèi)部審計制度。針對多發(fā)放救助補助資金13472元問題，區(qū)民政局及時追回資金13472元。針對存在超標(biāo)準(zhǔn)配置辦公設(shè)備，超標(biāo)金額1900元問題，區(qū)民政局已修訂完善《財務(wù)收支管理制度》。針對紅旗社區(qū)等3個社區(qū)辦公費、印刷費收支缺乏總量控制問題，青山街道已要求相關(guān)社區(qū)比照往年需求，合理制定辦公費和印刷費年度預(yù)算，嚴(yán)控費用收支。

2.預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行等方面存在的問題。針對預(yù)算編制不規(guī)范問題，區(qū)市政所按照整改要求，認(rèn)真梳理上一年度預(yù)算執(zhí)行情況，并結(jié)合本年度收支計劃，科學(xué)編制年初預(yù)算。針對無預(yù)算列支公務(wù)車輛租賃費2.05萬元問題。區(qū)農(nóng)水局完善用車租賃合同，合理編制預(yù)算。針對捐贈款未入賬問題，青山街道已與區(qū)慈善聯(lián)合會溝通，將轄區(qū)各社區(qū)接收的捐贈款交由其管理。針對內(nèi)部控制制度執(zhí)行不到位問題。區(qū)市政工程管理所等4個單位已按照相關(guān)規(guī)定制定并印發(fā)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)五不直接分管制度》等制度，建立健全了內(nèi)部管理控制。針對往來款長期掛賬未及時清理問題，區(qū)青山街道等2個單位已對往來款進(jìn)行清理。針對預(yù)決算報表未準(zhǔn)確反映當(dāng)期經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生情況，涉及金額5.2萬元問題，區(qū)民政局已調(diào)整了賬目。針對在第三方部分未履約的情況下支付全款問題，區(qū)民政局已要求第三方完成履約，加強合同約束和管理。針對原始附件缺失問題，區(qū)民政局已將工會慰問職工物資發(fā)放簽收名單補充完整。針對165.42萬元電費收入未上繳國庫問題，區(qū)市政管理所已將收取的電費全額上交國庫。針對部門決算收支與賬面收支金額不符問題，區(qū)市政所已調(diào)整賬目。針對授課費未取得勞務(wù)發(fā)票且未代扣代繳個人所得稅問題，區(qū)農(nóng)水局加強代扣代繳個人所得稅學(xué)習(xí)，今后嚴(yán)格按照相關(guān)要求執(zhí)行。針對合同管理不規(guī)范問題，青山街道指導(dǎo)永樂社區(qū)修訂內(nèi)控制度，建立標(biāo)準(zhǔn)化合同模板。針對無發(fā)票支付勞務(wù)費5.94萬元問題，青山街道今后對發(fā)生的勞務(wù)費，均要求開具發(fā)票后，再給予支付。針對超標(biāo)準(zhǔn)約定工程質(zhì)量保證金問題，區(qū)民政局制定工程項目管理辦法，對質(zhì)保金留存比例上限作出了明確規(guī)定。針對合同簽訂內(nèi)容不完整問題，區(qū)農(nóng)水局加強單位租車協(xié)議簽訂審核管理，詳細(xì)注明租賃車輛車型、費用標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)內(nèi)容。針對未及時完成竣工結(jié)算審核問題，區(qū)市政工程管理所已完成結(jié)算審核。針對工程項目未按照合同約定工期完工問題，農(nóng)水局實施的長絲溝防洪整治工程項目主體工程已于2024年6月30日完工，并已完成結(jié)算，綠化恢復(fù)受天氣影響，延遲至2025年3月進(jìn)行栽植，目前已整改完畢。

3.重大經(jīng)濟決策方面存在的問題。針對重大決策會議記錄登記不完整，決策程序不規(guī)范問題，區(qū)市政所嚴(yán)格會議記錄標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范決策程序，嚴(yán)格落實末位表態(tài)制度。針對內(nèi)控制度不健全問題。青山街道、區(qū)農(nóng)水局完善了相關(guān)制度。針對未制定固定資產(chǎn)盤點等相關(guān)內(nèi)控制度且未修訂完善專項資金等管理制度問題，區(qū)民政局修訂了制度匯編。針對社區(qū)老年人日間照料中心監(jiān)督檢查不到位，管理不規(guī)范問題，區(qū)民政局已指導(dǎo)錦林街道安康社區(qū)完善相關(guān)運營管理資料；指導(dǎo)漢唐社區(qū)對日間照料中心資產(chǎn)登記造冊；指導(dǎo)金山社區(qū)組織開展活動、補齊日間照料中心設(shè)施短板。針對農(nóng)村老飯桌總體運營率低問題，區(qū)民政局撥付1萬元用于長勝村老飯桌正常運營。棗香村、潮湖村、隆惠村老飯桌運營工作正在有序推進(jìn)中。針對政府采購程序不規(guī)范問題，區(qū)市政所制定了材料采購方案，并嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定開展采購活動，完善詢價采購程序，規(guī)范采購流程。針對項目推進(jìn)緩慢，200.49萬元資金閑置長達(dá)24個月未發(fā)揮效益問題，區(qū)民政局加快項目實施，已支付110.29萬元，剩余資金90.20萬元已上繳區(qū)財政統(tǒng)籌使用。針對區(qū)農(nóng)水局實施的區(qū)2022年農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)項目管理不到位問題，目前該項目已完成驗收工作。

（三）重大項目和重點民生資金審計查出問題的整改情況。

1.就業(yè)幫扶促進(jìn)群眾增收方面存在的問題。針對防返貧監(jiān)測系統(tǒng)幫扶數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確問題，區(qū)農(nóng)水局及時與寧夏政務(wù)服務(wù)平臺數(shù)據(jù)比對，與就業(yè)局提供的2022、2023年自治區(qū)銜接資金購買監(jiān)測戶安置花名冊公示總名單核對，更新了數(shù)據(jù)。針對5戶家庭農(nóng)場錄入系統(tǒng)數(shù)據(jù)不實問題，區(qū)農(nóng)水局通過核實具體情況，在系統(tǒng)中將工商登記信息已注銷、經(jīng)營異常的5戶家庭農(nóng)場從系統(tǒng)中刪除，并制定家庭農(nóng)場名錄管理制度。針對未完成培訓(xùn)任務(wù)問題，區(qū)農(nóng)水局已按要求完成了自治區(qū)培訓(xùn)任務(wù)。針對就業(yè)培訓(xùn)針對性不強，培訓(xùn)內(nèi)容和已就業(yè)人員的就業(yè)方向關(guān)聯(lián)性不大問題，區(qū)農(nóng)水局、區(qū)就創(chuàng)局已組織各培訓(xùn)機構(gòu)向參訓(xùn)學(xué)員推薦與培訓(xùn)工種相關(guān)的就業(yè)崗位累計35次400余個，整體就業(yè)率達(dá)60%以上。

????2.保障農(nóng)民財產(chǎn)權(quán)益促進(jìn)群眾增收方面存在的問題。針對經(jīng)營性幫扶項目資產(chǎn)運營管護(hù)不到位問題，興民村已將22.33萬元的租賃費全部收回。長勝街道龍泉村目前已收回租金45萬元，已將欠款的寧夏浙農(nóng)盛陽綠色農(nóng)業(yè)有限公司起訴，目前法院已判決，進(jìn)入執(zhí)行階段，該問題已完成階段性整改。

3.耕地保護(hù)與利用方面存在的問題。針對911.59畝耕地撂荒，耕地資源未得到有效利用問題，區(qū)農(nóng)水局對撂荒耕地建立分類臺賬、制定整改方案和措施，對不具備耕種條件的撂荒耕地，通過改良提升地力，對于因地質(zhì)環(huán)境、政策影響等確實無法復(fù)耕復(fù)種的，在確保耕地數(shù)量不減少的前提下，協(xié)同自然資源部門通過耕地占補平衡的方式將其從耕地內(nèi)剔除銷號。該問題為持續(xù)整改，目前完成階段性整改。針對部門數(shù)據(jù)對接融合不充分，部分耕地與林地圖斑重疊問題，區(qū)自然資源局已上報自治區(qū)主管部門及時更新相關(guān)數(shù)據(jù)庫，大武口區(qū)2024年度國土變更調(diào)查數(shù)據(jù)顯示26個地塊屬性與實地調(diào)查共同確認(rèn)的屬性一致。針對占用耕地58.68畝未按要求落實耕地占補平衡問題，區(qū)自然資源局已按照要求落實了耕地占補平衡的整改目標(biāo)。針對土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)及流轉(zhuǎn)合同管理不到位問題，區(qū)農(nóng)水局加強了相關(guān)法律法規(guī)宣傳學(xué)習(xí)。召開業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平，逐步完善流轉(zhuǎn)臺賬，規(guī)范土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)行為。針對未制定落實耕地保護(hù)和糧食安全責(zé)任制職責(zé)清單問題，已制定《大武口區(qū)委常委會及其委員落實耕地保護(hù)和糧食安全責(zé)任制職責(zé)清單》和《大武口區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員落實耕地保護(hù)和糧食安全責(zé)任制職責(zé)清單》。針對土壤鹽漬化，灌溉水量不足、灌溉不及時，影響大武口區(qū)整體糧食產(chǎn)量問題，區(qū)農(nóng)水局加強土地鹽漬化處理，降低鹽堿度；加強建立完善的灌溉系統(tǒng)，優(yōu)化水資源調(diào)配，提高灌溉管理水平。針對未繳納開墾費98.11萬元問題，寧夏閩江職業(yè)技術(shù)學(xué)院已繳納耕地開墾費，還有2家未繳納，該問題完成階段性整改。

4.糧食種植與生產(chǎn)方面存在的問題。針對未按時受理、辦理購機者補貼申請問題，區(qū)農(nóng)水局加強人員培訓(xùn)，嚴(yán)格按照自治區(qū)農(nóng)機購置與應(yīng)用補貼申請辦理服務(wù)系統(tǒng)規(guī)定的辦理時限受理、辦理購機者補貼申請。針對農(nóng)機購置補貼任務(wù)指標(biāo)未完成問題，區(qū)農(nóng)水局兌現(xiàn)了農(nóng)戶農(nóng)機購置補貼的申請，充分發(fā)揮資金效益。針對農(nóng)業(yè)保險災(zāi)害損失鑒定委員會作用未發(fā)揮，未按要求制定農(nóng)業(yè)查勘定損標(biāo)準(zhǔn)問題，區(qū)農(nóng)水局對定損辦法、理賠起點、賠償處理等予以規(guī)范，已完成階段性整改。針對配套資金不到位，拖欠第三方技術(shù)服務(wù)費143.98萬元問題，已列入化債平臺，予以銷號。

5.糧食儲備及應(yīng)急管理方面問題，針對未及時組織開展糧食應(yīng)急演練和培訓(xùn)問題，區(qū)發(fā)改局制定應(yīng)急演練和培訓(xùn)計劃，組織糧食應(yīng)急保障中心參與企業(yè)定期開展演練和培訓(xùn)。

6.就業(yè)幫扶促進(jìn)群眾增收方面問題。針對培訓(xùn)審核不嚴(yán)格，多發(fā)放培訓(xùn)資金7200元問題，審計期間培訓(xùn)單位已將多發(fā)放資金退回區(qū)就創(chuàng)局。

7.農(nóng)業(yè)經(jīng)營增效帶動群眾增收方面問題。針對198.65萬元經(jīng)營性資產(chǎn)閑置問題，目前，星海鎮(zhèn)果園村股份經(jīng)濟合作社已將民俗文化園出租用于餐飲運營。針對村集體資產(chǎn)促進(jìn)群眾增收效果不明顯問題，區(qū)農(nóng)水局加強了對下屬單位及鎮(zhèn)（街）、村在農(nóng)村集體資產(chǎn)管理方面的工作指導(dǎo)，摸清各村集體資產(chǎn)家底，將來納入系統(tǒng)管理的資產(chǎn)按程序補錄到全國農(nóng)村集體資產(chǎn)監(jiān)督管理平臺，持續(xù)健全完善集體資產(chǎn)全生命周期監(jiān)管機制，確保集體資產(chǎn)底數(shù)清晰、安全完整、效益持續(xù)、監(jiān)管長效。針對部分村集體財務(wù)核算不規(guī)范問題，星海鎮(zhèn)修訂《星海鎮(zhèn)農(nóng)村集體及經(jīng)濟組織“三資”管理制度》。

8.其他需要關(guān)注的問題。針對競爭性談判采購招標(biāo)文件編制不嚴(yán)謹(jǐn)問題和建設(shè)項目未批先建問題，區(qū)農(nóng)水局、星海鎮(zhèn)聯(lián)系第三方及時更改為正確招標(biāo)文件。該公司對涉事工作人員做出處罰，并就此事向棗香村股份經(jīng)濟合作社做出書面說明。星海鎮(zhèn)修改完善了《星海鎮(zhèn)工程建設(shè)項目管理制度》，同時加強對項目管理人員的培訓(xùn)和教育，星海鎮(zhèn)祥河村日光溫棚建設(shè)項目已竣工并投入使用。針對未編制竣工財務(wù)決算問題，祥河村日光溫棚建設(shè)項目的編制工程竣工財務(wù)決算已于2024年12月25日完成。針對重點人群家庭醫(yī)生簽約到期未續(xù)約、簽約信息分類填報不精準(zhǔn)問題，區(qū)衛(wèi)健局已提高簽約服務(wù)重點人群覆蓋率，對家庭醫(yī)生簽約信息分類、填報不準(zhǔn)確的進(jìn)行整改并補錄系統(tǒng)。

（四）重大政策落實審計查出問題的整改情況。

貫徹執(zhí)行中央、自治區(qū)有關(guān)政策方面的問題。針對未按要求高質(zhì)量完成鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的相關(guān)工作問題，區(qū)農(nóng)水局研究制定《大武口區(qū)2024年發(fā)展農(nóng)村庭院經(jīng)濟促進(jìn)脫貧戶、監(jiān)測戶增收的實施方案》《大武口區(qū)2023年度鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接考核評估問題整改方案》等文件5個，強化協(xié)調(diào)聯(lián)動建立“領(lǐng)導(dǎo)包抓+責(zé)任清單+常態(tài)化督導(dǎo)”機制，對工作開展情況專項督查，對發(fā)現(xiàn)問題及時交辦、跟蹤回訪、督促落實，確保了工作任務(wù)落細(xì)落實。針對未高質(zhì)量完成自治區(qū)下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)問題，區(qū)農(nóng)水局已制定詳細(xì)整改計劃，加強監(jiān)督考核，建立監(jiān)督機制，納入績效考核，提高工作質(zhì)效。針對未建立健全農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全全程監(jiān)督管理協(xié)作機制問題，區(qū)農(nóng)水局與市場監(jiān)督管理局開展聯(lián)合檢查3次，建立農(nóng)產(chǎn)品安全全程監(jiān)督管理協(xié)作機制。針對未制定農(nóng)村老飯桌及社區(qū)老年人日間照料中心考核獎勵辦法問題，區(qū)民政局已制定《大武口區(qū)社區(qū)日間照料中心、農(nóng)村老飯桌運營補貼管理實施辦法（試行）》。

（五）國有資產(chǎn)管理審計查出問題的整改情況。

1.行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計方面問題。針對固定資產(chǎn)卡片信息未更新問題，青山街道更新固定資產(chǎn)卡片，確保資產(chǎn)卡片信息與實際相符。針對已損毀資產(chǎn)未辦理固定資產(chǎn)處置手續(xù)問題，青山街道對該批資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)賬處理。針對固定資產(chǎn)賬實不符問題，青山街道采用“以賬對物”和“以物對賬”雙向核查，記錄資產(chǎn)名稱、規(guī)格、存放地點、使用狀態(tài)，及時補錄至固定資產(chǎn)臺賬，確保賬實信息一致。針對未按規(guī)定盤點固定資產(chǎn)問題，青山街道開展固定資產(chǎn)清查盤點工作，全面理清街道固定資產(chǎn)數(shù)量、價值和使用狀況。針對未對辦公用品、耗材、庫存物資進(jìn)行出入庫登記管理問題，制定了青山街道辦公用品管理制度，建立出入庫臺賬，做到賬物相符。針對固定資產(chǎn)賬實不相符，涉及金額2.6萬元問題，區(qū)民政局與寧夏第五人民醫(yī)院石炭井醫(yī)院共同盤點，重新核對并補記入帳，確保資產(chǎn)信息完整準(zhǔn)確。針對應(yīng)急防疫物資未納入資產(chǎn)管理問題，區(qū)民政局已將22.27萬元防疫物資補記入固定資產(chǎn)賬，確保資產(chǎn)信息完整準(zhǔn)確。針對243.22萬元建設(shè)項目未納入在建工程核算且未轉(zhuǎn)固，未編制財務(wù)竣工決算問題，區(qū)民政局已委托第三方出具財務(wù)竣工決算報告，并將243.22萬元記入“在建工程”科目。針對部分房屋建筑物及車輛未及時辦理權(quán)屬登記證書和變更登記問題，該問題屬持續(xù)整改，區(qū)市政所正和相關(guān)單位積極溝通，協(xié)調(diào)辦理中。針對資產(chǎn)管理不規(guī)范，未按規(guī)定組織固定資產(chǎn)盤點工作問題，區(qū)民政局等3個單位完善資產(chǎn)卡片信息臺賬、制定相關(guān)制度等形式，強化固定資產(chǎn)管理。

2.國有自然資源資產(chǎn)審計問題。針對河湖管理保護(hù)未寫入村規(guī)民約問題，長興街道已督促興民村修訂村規(guī)民約，寫入河湖管理保護(hù)相關(guān)內(nèi)容。針對河長空缺近8個月問題，長興街道已對因崗位變動未能及時到任的河湖長，安排相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)代行河湖長職責(zé)，簽訂河湖長工作交接清單。針對耕地保護(hù)監(jiān)管責(zé)任牌日常維護(hù)不到位問題，長興街道已與相關(guān)部門申報更新耕地保護(hù)監(jiān)管責(zé)任牌，并做好日常維護(hù)工作，做到耕地保護(hù)監(jiān)管責(zé)任牌四級責(zé)任二維碼責(zé)任人及時更換。針對河道周邊偷倒垃圾頻發(fā)問題未認(rèn)真研究解決措施問題，長興街道針對河道周邊偷倒垃圾頻發(fā)問題制定措施，持續(xù)開展轄區(qū)偷倒垃圾巡查執(zhí)法工作，發(fā)現(xiàn)偷倒垃圾現(xiàn)象后第一時間進(jìn)行清理。針對對村民擅自改變土地用途行為監(jiān)管不到位問題，長興街道持續(xù)履行土地管理職責(zé)，加大巡查力度，堅決遏制違法行為發(fā)生。針對履行土地管理職責(zé)不力問題，長興街道對上級部門交辦的問題，加快整改進(jìn)度，確保耕地、草地的保護(hù)和修復(fù)。針對非法盜采砂石日常監(jiān)管不到位問題，長興街道對轄區(qū)土地資源進(jìn)行常態(tài)化巡查。針對鄭官溝林地內(nèi)偷倒建筑垃圾、生活垃圾的現(xiàn)象多，森林保護(hù)工作落實不到位問題，長興街道持續(xù)對轄區(qū)內(nèi)林地情況巡視巡查，及時發(fā)現(xiàn)并制止亂堆亂放、衛(wèi)生死角和偷倒垃圾等現(xiàn)象，當(dāng)場督促清理整改。針對禁牧工作落實不到位問題，長興街道加大轄區(qū)重點區(qū)域巡查違規(guī)放牧現(xiàn)象，形成常態(tài)化無死角工作機制，全面將網(wǎng)格化管理落到實處。針對農(nóng)村面源污染防治工作不實問題，區(qū)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心動態(tài)跟蹤檢查農(nóng)業(yè)廢棄物回收點的運營管理情況，扎實做好農(nóng)村面源污染防治工作資料收集、整理，積極推動轄區(qū)廢舊農(nóng)膜回收利用工作扎實開展。針對多支付工程招標(biāo)控制價審核服務(wù)費1468.84元問題，長興街道已追回多支付的服務(wù)費。針對合同簽訂程序不規(guī)范問題，長興街道已建立健全合同管理方面的內(nèi)控制度，規(guī)范合同簽訂流程，加強對街道所轄社區(qū)、村合同合法性、合規(guī)性審核，防范經(jīng)濟風(fēng)險。針對未對投標(biāo)人資格進(jìn)行審查問題，長興街道已制定《大武口區(qū)長興街道辦事處政府投資項目管理實施細(xì)則》，建立健全招投標(biāo)管理方面的內(nèi)控制度，規(guī)范履行工程項目招標(biāo)程序。

（六）違紀(jì)違法問題辦理情況。

對審計移送的違紀(jì)違法問題，有關(guān)部門和單位正在組織查處，針對審核把關(guān)不嚴(yán)，造成農(nóng)業(yè)保險補貼損失48.97萬元、理賠被騙29.558萬元問題，區(qū)紀(jì)委監(jiān)委已對涉嫌騙保的問題移送公安部門調(diào)查處置；對人保大武口區(qū)支公司業(yè)務(wù)員違規(guī)操作虛假問題，已移送金融監(jiān)管部門處置，5人已立案審查。

三、下一步工作打算

為持續(xù)鞏固大武口區(qū)審計整改成效，推動整改工作從“問題整改”向“源頭治理”深化，結(jié)合工作實際，下一步將重點抓好以下四方面工作：一是壓實三級責(zé)任鏈條。持續(xù)強化被審計單位主體責(zé)任、主管部門監(jiān)管責(zé)任。二是完善動態(tài)管控機制。優(yōu)化?“問題清單、整改清單、銷號清單”?三單管理模式。三是深化常態(tài)化?“回頭看”。聚焦對未完成整改的歷史遺留問題及重點領(lǐng)域整改事項開展專項?“回頭看”，防止問題反彈回潮，切實鞏固整改成效。四是強化人大監(jiān)督效能。按規(guī)定向人大常委會專題報告審計整改工作情況，主動接受監(jiān)督。對人大關(guān)注的重點整改事項，建立專項督辦臺賬，及時反饋整改進(jìn)展，提升整改工作的透明度和公信力。

主任、各位副主任、各位委員，我們將深入貫徹習(xí)近平總書記考察寧夏重要講話精神和關(guān)于審計工作的重要指示批示精神，牢牢把握審計?“治已病、防未病”?職能定位，以高度的政治責(zé)任感大力推進(jìn)大武口區(qū)審計整改工作，切實把整改成效轉(zhuǎn)化為治理效能，為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化大武口篇章提供堅強保障。

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