首頁
政務公開
政務服務
互動交流
走進大武口關于2022年度大武口區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告
區(qū)人民代表大會常務委員會：
受區(qū)人民政府委托，向本次會議報告2022年度大武口區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計情況，請予審議。
2022年度，審計機關堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實習近平總書記視察寧夏和關于審計工作重要講話重要指示批示精神，立足經(jīng)濟監(jiān)督定位，更好發(fā)揮審計監(jiān)督在推進黨的自我革命中的獨特作用。與往年相比，有三個方面的明顯變化：一是資金覆蓋更廣。堅持科技強審，通過全市預算審計一盤棋實施方案，組建財政審計數(shù)據(jù)分析攻堅團隊，建立分析模型30個，下發(fā)疑點數(shù)據(jù)3756條，涉及問題資金25470.51萬元，實現(xiàn)106家一二級預算單位財政資金大數(shù)據(jù)審計全覆蓋。二是審計重點更準。牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展首要任務，圍繞推動“四區(qū)建設”、打造“四宜之城”區(qū)域發(fā)展格局等重大部署，聚焦重大政策貫徹落實、促進保障和改善民生、防范化解重大風險、制約規(guī)范權力運行等領域開展審計項目17個。三是成果運用更實。加強審計監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)同，將審計整改情況納入績效目標考核，將審計結果及整改情況納入黨風廉政建設責任制檢查、領導干部考核、資金撥付等重要參考依據(jù)，推動審計成果廣泛運用。
根據(jù)審計法，區(qū)審計局對2022年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計。審計結果表明，全區(qū)各部門在區(qū)委堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，落實區(qū)委各項工作安排，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，以“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險”為重點，實現(xiàn)了經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，全年發(fā)展主要目標任務基本完成。
一、區(qū)本級財政管理審計情況
2022年，區(qū)本級預算執(zhí)行情況總體良好，地方一般公共預算總收入251375萬元，總支出208021萬元；政府性基金預算收入4311萬元，支出3006萬元；國有資本經(jīng)營預算收入2024萬元，支出1360萬元。大武口區(qū)財政能緊緊圍繞區(qū)委中心工作，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，大力優(yōu)化支出結構，全力保障和改善民生，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。發(fā)現(xiàn)主要問題：未將2021年結余資金32099萬元編入本年預算。未按規(guī)定將政府性基金收支、國有資本經(jīng)營收支納入本年預算管理。未編報國有資本經(jīng)營預算。38筆財政直達資金4106.53萬元，未在規(guī)定時限內(nèi)下達各預算單位。未將歷年結余資金95.84萬元下達到部門，該資金連續(xù)兩年滯留。未對擬新出臺且財政預算資金安排超過100萬元的項目開展事前績效評估。自評報告未采取定量與定性評價相結合的方法，自評報告中未對各項指標設置分值并賦分。未按規(guī)定建立績效管理考核通報相關制度。償債準備金專戶和社保資金專戶長期未發(fā)生資金往來業(yè)務，未按有關規(guī)定及時進行清理。股權投資賬實不符，短缺4萬元，且未采用權益法根據(jù)被投資單位損益變動情況調(diào)整股權投資。
二、部門預算執(zhí)行審計情況
對區(qū)科學技術局2022年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，對106家一二級預算單位開展大數(shù)據(jù)審計，并重點延伸審計了星海鎮(zhèn)等6個預算單位，發(fā)現(xiàn)各類問題金額28142.01萬元。發(fā)現(xiàn)主要問題：4家單位未嚴格執(zhí)行采購預算，超預算采購辦公設備等40.85萬元。1家單位未編制政府采購預算列支辦公設備購置費3.54萬元。1家單位3年租車費用14萬元未列入部門預算。4家單位2022年20787.07萬元預算指標執(zhí)行率低于80%，個別專項資金支付進度為零。1家單位1190.19萬元專項資金結余賬面。1家單位記賬錯誤導致年終決算數(shù)據(jù)與實際發(fā)生經(jīng)營活動內(nèi)容不準確。1家單位4637.73萬元專項資金未開展績效評價。3家單位將481.07萬元的專項資金和一般債券資金轉(zhuǎn)入單位實有資金賬戶。非定向疫情防控捐贈資金9.65萬元未及時撥付到位。1家單位實施的項目未完成供貨且未驗收，超進度支付合同金額99.45萬元。
三、重大政策落實和專項資金審計情況
此次主要對就業(yè)補助資金、自然災害救助資金、耕地地力保護補貼資金、“9.20”疫情防控資金、服務業(yè)發(fā)展引導和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)專項資金、電子商務發(fā)展等惠民惠農(nóng)惠企專項資金和相關政策落實情況進行了審計。審計結果表明，我區(qū)財政及各部門能夠貫徹落實重大經(jīng)濟政策，加強專項資金的監(jiān)督管理，確保各項政策落實落地，充分發(fā)揮財政專項資金的使用效益，發(fā)現(xiàn)主要問題：1家單位發(fā)放的小微企業(yè)發(fā)放補貼資金占總發(fā)放補貼資金的9.5%，占比率低。1家單位對參加培訓人員審核把關不嚴，同一人員同一時間參加多個培訓2人次，涉及資金0.23萬元。7家單位74.61萬元資金結轉(zhuǎn)結余超過兩年未按規(guī)定上繳區(qū)財政統(tǒng)籌使用。1家單位20.89萬元專項資金未能發(fā)揮效益。3家單位將9.69萬元專項資金用于辦公設備購置等。2家單位超標準、超范圍發(fā)放各項補貼30.2萬元。
四、國有資產(chǎn)管理審計情況
在各項審計中，審計持續(xù)關注國有企業(yè)、行政事業(yè)、自然資源等3類國有資產(chǎn)管理使用情況。
國有企業(yè)資產(chǎn)審計情況。2022年，對1家國有企業(yè)進行了審計，發(fā)現(xiàn)主要問題：國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)督管理制度未建立。資產(chǎn)收益7.5萬元未及時上繳。固定資產(chǎn)520.88萬元未及時入賬。在建工程108.42萬元未及時轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。重大物資53.24萬元采購不規(guī)范。
（二）行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計情況。在區(qū)本級財政審計和2名領導干部經(jīng)濟責任審計中，對相關行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理使用情況開展審計，發(fā)現(xiàn)主要問題：1家單位采購和調(diào)撥物資，未在政府儲備物資科目核算且未入固定資產(chǎn)賬。5家單位待報廢資產(chǎn)2507.73萬元未及時處置清理。1家單位未定期對固定資產(chǎn)進行動態(tài)管理，資產(chǎn)臺賬信息變動不及時。4家單位實施的建設項目完成竣工驗收后未及時編制竣工財務決算報告。2家單位已投入使用的5個工程項目1571.37萬元未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
（三）自然資源資產(chǎn)審計情況。2022年，圍繞領導干部貫徹執(zhí)行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護法律法規(guī)、政策措施等情況，對1名領導干部開展自然資源資產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境保護離任審計，發(fā)現(xiàn)主要問題：2021年，2個村超核準量開采地下水153.79萬立方米。1家單位28.86畝流轉(zhuǎn)土地閑置、撂荒超3年。1家單位街道級、村級、社區(qū)級河長巡河率不高，河湖長制考核分值較低。
五、重大政府投資項目審計情況
2022年，對5項重大公共投資項目竣工決（結）算審計，審計結果表明，項目建設和財務管理基本遵循了相關制度和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)主要問題：1家單位實施的項目部分未按原批復內(nèi)容實施。1家單位實施的項目未按規(guī)定時限進行招標控制價備查。2家單位實施項目開工前未及時取得施工許可證。1家單位實施的項目開工前未辦理環(huán)境影響報告和水土保持方案報告。3家單位在履行合同中存在未按招標文件約定簽訂施工合同、履約保證金未按約定足額繳納、未按合同約定確定專業(yè)工程設備暫估價、合同約定內(nèi)容不全面、未按合同約定預留質(zhì)保金、未嚴格執(zhí)行合同約定分包工程、未按合同期限完工的問題。1家單位實施的項目現(xiàn)場工程量簽證程序不規(guī)范、內(nèi)容不完整，真實性無其他工程資料佐證。4家單位在工程結算中因多計工程量、重復計價、未按合同約定下浮、未執(zhí)行合同單價等原因，多計工程造價 64.53萬元。1家單位實施的項目財務核算不準確，重復、多記工程費用，虛增建設成本31萬元。
針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計依法征求了有關部門（單位）的意見；出具了審計報告，下達了審計決定；有關部門（單位）正在積極整改。區(qū)審計局將跟蹤督促，對問題的全面整改情況，將專題進行報告。
掃一掃在手機上查看當前頁面
